Cheques

Los cheques son uno de los medios de pago más usados en Argentina, especialmente en operaciones entre empresas. Esta guía explica cómo registrar, rastrear y conciliar operaciones con cheques propios y de terceros en Smart Storages.

Estado actual: soporte manual a través de Conciliación Bancaria y Libro Diario. La Cartera de Cheques nativa (con estados, alertas y vinculación directa) está en desarrollo activo.

Tipos de cheques

Tipo	Descripción	Tratamiento
Cheque al día (común)	Se puede cobrar en el momento de recibirlo	Acreditación inmediata o en 24-48hs
Cheque diferido (PMC)	Tiene una fecha futura de cobro	Se registra hoy, se cobra en la fecha indicada
Cheque propio	Lo emite tu empresa para pagar a proveedores	Sale de tu cuenta bancaria
Cheque de terceros	Lo recibís de un cliente como pago de una venta	Entra a tu cartera y lo depositás en el banco

Cheque de terceros — Cobrar una venta con cheque

Flujo completo de trazabilidad

Cliente paga con cheque
        ↓
1. Registrar en Conciliación Bancaria
        ↓
2. Crear asiento: Valores a Depositar / Cuentas por Cobrar
        ↓
3. Depositar el cheque en el banco
        ↓
4. Conciliar el movimiento bancario → Conciliado ✅
        ↓
5. Crear asiento: Banco / Valores a Depositar
        ↓
Trazabilidad completa: venta → cheque → banco

Paso a paso

1. Registrar la venta normalmente

Cargá la venta en el módulo de Ventas y registrá el pago con el monto del cheque.

2. Registrar el cheque en Conciliación Bancaria

Ir a /accounting → Conciliación Bancaria → Nuevo movimiento:

Campo	Valor
Cuenta	La cuenta donde vas a depositar el cheque
Monto	Monto del cheque (positivo)
Fecha	Fecha en que lo recibís (no la de cobro si es diferido)
Descripción	`Cheque de [Nombre cliente] - Venta #ID`
Referencia	`CHQ-[número de cheque] [Banco emisor]` (ej: `CHQ-00234567 Galicia`)

3. Crear el asiento contable — con Nova ✨

En el Libro Diario → Nuevo asiento → campo Nova:

"Recibimos cheque diferido de ACME SRL por $150.000 con vencimiento 15/04/2026 por la venta #234. Usar cuenta Valores a Depositar."

Nova genera:

DEBE   1.1.4 Valores a Depositar (Cheques)   $150.000
HABER  1.1.3 Cuentas por Cobrar              $150.000

Revisá que las cuentas sean correctas y postéalo.

4. Cuando el cheque es acreditado por el banco

En Conciliación Bancaria, el movimiento debería aparecer en el extracto bancario. Marcálo como Conciliado ✅ vinculándolo a la venta correspondiente.

Crear un nuevo asiento en el Libro Diario:

"Acreditación en banco del cheque CHQ-00234567 Galicia por $150.000 de ACME SRL"

Nova genera:

DEBE   1.1.1 Caja y Bancos (cuenta bancaria)   $150.000
HABER  1.1.4 Valores a Depositar (Cheques)     $150.000

5. Si el cheque rebota (cheque sin fondos)

Registrá un movimiento bancario negativo en Conciliación (débito por el rechazo). Crear el asiento de reversa:

"Cheque CHQ-00234567 rechazado sin fondos de ACME SRL"

DEBE   1.1.3 Cuentas por Cobrar (Clientes)      $150.000
HABER  1.1.1 Caja y Bancos                       $150.000

El saldo de Cuentas por Cobrar del cliente vuelve a quedar abierto.

Cheque propio — Pagar a un proveedor con cheque

Flujo

Emitís un cheque para pagar al proveedor
        ↓
1. Registrar en Conciliación Bancaria (débito)
        ↓
2. Crear asiento: Cuentas por Pagar / Banco
        ↓
3. El cheque es cobrado por el proveedor (aparece en extracto)
        ↓
4. Conciliar → Conciliado ✅

Registrar en Conciliación:

Monto: negativo (es un egreso)
Referencia: CHQ-PROP-[número] [banco]
Descripción: Pago a [Proveedor] por OC #ID

Asiento con Nova:

"Pagamos con cheque diferido #9876 a Proveedor XYZ por $80.000 por la OC #45. Vence el 30/03/2026"

DEBE   2.1.1 Proveedores / Cuentas por Pagar   $80.000
HABER  1.1.1 Caja y Bancos                      $80.000

Cuenta "Valores a Depositar" en el Plan de Cuentas

Para rastrear cheques de terceros correctamente, el Plan de Cuentas debe incluir una cuenta intermedia. Si usás el plan semilla argentino, agregá:

Código	Nombre	Tipo	¿Acepta asientos?
`1.1.4`	Valores a Depositar	Activo	Sí

Podés crearla desde /accounting → Plan de Cuentas → agregar cuenta hijo de 1.1 Activo Corriente.

Registro de cheques diferidos — Control manual

Mientras se desarrolla la Cartera de Cheques nativa, usá una planilla auxiliar o el campo Notas de la transacción en Conciliación para registrar:

Número CHQ	Banco	Cliente/Proveedor	Monto	Vence	Estado
00234567	Galicia	ACME SRL	$150.000	15/04/2026	En cartera
00345678	Santander	Beta SA	$95.000	01/05/2026	Depositado

Alerta de Nova: cuando implementes la Cartera nativa, Nova te avisará automáticamente cuando un cheque diferido venza en los próximos 7 días.

Próximas funcionalidades — Cartera de Cheques

La siguiente fase del módulo de cheques incluirá:

Registro nativo de cheques propios y de terceros con todos sus atributos (banco, número, fecha de vencimiento, importe, librador/beneficiario)
Estados del cheque con ciclo de vida completo: En Cartera → Depositado → Acreditado / Rechazado
Vinculación directa cheque ↔ venta ↔ asiento ↔ movimiento bancario
Panel de Cartera con filtros por vencimiento, estado y monto
Alertas proactivas de Nova para cheques que vencen en los próximos 7 días
Exportación de cartera para el contador y banco
Gestión de rechazos con flujo automático de reversión contable
Cheques endosados (cheques de terceros que endosás a un proveedor)

Cheques ​

Tipos de cheques ​

Cheque de terceros — Cobrar una venta con cheque ​

Flujo completo de trazabilidad ​

Paso a paso ​

Cheque propio — Pagar a un proveedor con cheque ​

Flujo ​

Cuenta "Valores a Depositar" en el Plan de Cuentas ​

Registro de cheques diferidos — Control manual ​

Próximas funcionalidades — Cartera de Cheques ​